Модуль 12: «НДФЛ и страховые взносы»
(Регламентированная зарплата и кадры в 1С:УПП и ЗУП)
Здравствуйте, коллеги!
Эта страница – для вопросов-ответов Модуля 12: «НДФЛ и страховые взносы» курса “Регламентированная зарплата и кадры в 1С:УПП и ЗУП”.
Вопросы
Итак, все вопросы по курсу следует задавать здесь, комментариями к этой странице.
Вопрос будет попадать на модерацию (так тренеру будет проще увидеть, какие вопросы еще не разобраны), через какое-то время тренер будет их разбирать и отвечать прямо тут же.
Просим относиться с пониманием к тому, что тренер не будет отвечать мгновенно – у тренеров есть и текущая загрузка в очном учебном центре. Поэтому часть вопросов может переходить и на следующий день…
Отображение вопросов и ответов
Для любого стороннего посетителя на этой странице доступны только вопросы (ответы не отображаются)!
Чтобы видеть еще и ответы на вопросы – Вы должны быть авторизованы на сайте и у Вас должен быть активирован токен доступа именно к этому курсу.
Формулировки
Просим формулировать вопросы так, чтобы не возникало необходимости “переспрашивать”.
Комментарии / обсуждение (65):
Комментарии закрыты
Здравствуйте. У меня новый вопрос. Подскажите как правильно поступить? Вот например человек работал в выходной день, потом решил взять выходной за отработанный выходной. Как правильно это реализовать? Через индивидуальный график?
Добрый день! Прочитав Ваш вопрос можно сделать вывод, что у вас работники работают, когда им захочется. Захотят поработать в выходной и работают. По закону это совсем не так. Есть статья 113 ТК РФ, которая запрещает работу в выходной и устанавливает исключительные случаи, когда такая работа допускается. Если ваш случай подпадает под список этих исключительных случаев, то вы должны выпустить приказ о работе в выходной. За эту работу возможно 2 варианта компенсации: или двойная оплата или одинарная оплата с предоставлением затем неоплачиваемого выходного дня (отгула). Если у вас непрерывное производство, то вы должны заранее составить сменные графики и ознакомить с ними работников.
Здравствуйте, подскажите а что делать, если дивиденды начислены не на то подразделение в 2013 и 2014 году? В 2013 и 2014 году они были начислены документом начисление дивидендов по ОКТМО/КПП организации, остальные начисления(зп, премии, …) были по управляющему подразделению со своим ОКТМО/КПП, в результате чего в справку 2НДФЛ доходы попадают под разные подразделения. Как исправить ОКТМО/КПП при начислении дивидендов прошлых лет?
Добрый день! По всей видимости, НДФЛ был перечислен в бюджет в соответствии с начислениями. То есть они были перечислены по разным налоговым. В этом случае ничего исправлять не надо.
Спасибо, вас понял.
Здравствуйте, просмотрел курс полностью, спасибо, просто прекрасно все рассказано. У меня вот какой вопрос, при начисление дивидендов, одноименным документом, НДФЛ в регистре и сумма налога рассчитывается 13%. Почему так? и как это можно обойти?
Загуглил, с 2015 ставка 13%. Извините за преждевременную панику))).
Добрый день!
А возможно ли восстановить предопределенные варианты отчета “Анализ начисленных налогов и взносов”. Работаем в УПП уже давно, а зарплату начали расчитывать в УПП только сейчас, не заметили когда потерялись эти настройки.
Валентина, настройки отчетов, построенных с помощью СКД (в частности, это все отчеты с “Предопределенными вариантами”) подробно рассмотрены в главе “Настраиваемые отчеты” модуля “Управленческая зарплата”.
В том числе, там сказано, как сбрасывать пользовательские настройки к типовым.
Что-то не нашла в данном курсе модуля “Управленческая зарплата”. Ни в материалах основного курса, ни в дополнительных материалах..;)))
Этот модуль опубликован относительно недавно
Скачать материалы финального Модуля 25 “Управление персоналом и управленческая зарплата” можно на данной странице – http://mg.nasf.ru/uppall-2012-module25
Разобралась. В справочнике “Сохраненные настройки” удалила ненужные настройки, нашла предопределенные варианты и с помощью кнопки “Загрузить настройку по умолчанию” восстановила типовые настройки.
Отлично :)
Доброе утро. Подскажите, пожалуйста, возможно ли сделать расчет в документе “Начисление страховых взносов” только одному сотруднику или списку, а не нажимая кнопку “Заполнить и рассчитать”? У меня при подборе сотрудника и нажатии кнопки “Перерасчитать взносы” таблица сотрудников очищается. Спасибо.
Документ “Начисление страховых взносов” заполняется по всей организации или по подразделению. Непонятно, зачем заполнять этот документ по одному сотруднику. Если цель этого – отразить дополнительные, “забытые” начисления, введенные после расчета страховых взносов, то для этого можно ввести и заполнить второй документ “Начисление страховых взносов” на тот же месяц. Программа автоматически заполнит в этот второй документ только те начисления, которые отсутствовали в первом документе.
Подскажите, пожалуйста, такой момент.
Бухгалтерия начисляет аванс и соотвественно НДФЛ за первую половину месяца. Но документ “Перечисление НДФЛ” не находит физ.лиц, так как нет соответсвующих движений в регистре “Расчеты налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ”. Если начисляем зарплату за месяц, то все корректно отрабатывает. Отсюда вопросы: 1)как методологически правильно начислять и перечислять НДФЛ в бюджет, 2)Можно ли заполнять документ “Перечисление НДФЛ” автоматически данными за первую половину месяца, вручную долго, так как боьшой штат.
Добрый день!
Согласно п. 4 ст. 226 НК РФ Налоговые агенты обязаны удержать начисленную сумму налога непосредственно из доходов налогоплательщика при их фактической выплате.
Согласно п. 2 ст. 223 НК РФ :
При получении дохода в виде оплаты труда датой фактического получения налогоплательщиком такого дохода признается последний день месяца, за который ему был начислен доход за выполненные трудовые обязанности в соответствии с трудовым договором (контрактом).
Поэтому при выплате дохода в виде оплаты труда до окончания месяца, в котором производится выплата, удерживать налог не нужно, т.к. налог еще не был исчислен.
Т.е. при выплате аванса исчислять, удерживать и перечислять с него налог необходимости нет.
Т.о. автоматически заполнить документ «Перечисление НДФЛ в бюджет РФ» данными за первую половину месяца возможности нет.
Т.е. например, при увольнении сотрудника 5-го числа мы начисляем зарплату и НДФЛ через документ “Начисление зарплаты”, затем вручную перечисляем НДФЛ в бюджет? Или правильнее сделать переначисление зарплаты в конце месяца чтобы данные по НДФЛ автоподтянулись.Интересует именно НДФЛ при увольнении в первой половине месяца, остальные моменты понятны, а этот вы вскользь упомянули в уроке.
При увольнении таких проблем не возникнет. При увольнении и расчете сотрудника данные в документ “Перечисление НДФЛ в бюджет РФ” подтянутся автоматически. Это же касается таких межрасчетных выплат как больничный, отпуск и т.д.
Спасибо!
Здравствуйте !
Подскажите при формировании квартальной отчетности в ПФР (СЗВ,АДВ), каким отчетом можно посмотреть сальдо по каждому человеку по задолженности физлиц перед ПФР или переплаты на начало периода и на конец периода, распределение оплат по физлицам за квартал ?
Добрый день!
Такого готового отчета в программе нет.
Можно разработать собственный отчет. Сведения хранятся в документах (“Сведения о страховых взносах и стаже застрахованных лиц”).
Некоторую информацию о распределении уплаченных сумм можно получить, если нажать кнопку “Прокомментировать” в мастере подготовки данных для ПФР.
Добрый день!
С тех пор, как был записан этот курс подсистема учета НДФЛ в программе ЗУП (начиная с релиза 2.5.57.1) кардинально изменилась. И налог теперь расчитывается не только в документе “Начисление зарплаты”, но и в некоторых других. Планируется ли выпуск каких-то дополнительных материалов?
Если нет, то вопрос:
Например, регистрирую разовое начисление, в этом документе теперь тоже рассчитывается НДФЛ, причем сумму налога программа считает не умножением ставки налога на размер начисления, а как положено, нарастающим итогом, с применением всех вычетов. Понятно, что при этом сумма налога может получиться отрицательной. Насколько я поняла из информации об обновлениях, при возниконовении такой ситуации (именно в документах по межрасчетным выплатам) сумма налога принимается равной 0 и на закладке НДФЛ по этому сотруднику просто не будет никаких записей вообще.
В общем, возникает ситуация: нескольким сотрудкам назначается один и тот же вид расчета, одинаковой суммой, с одинаковыми настройками, но у кого-то есть суммы исчисленного налога, а у кого-то нет. И совершенно не понятно, как это проверить. Может быть применился вычет, может быть были перерасчеты, может быть какая-то ошибка.
Как проверить расчет НДФЛ с межрасчетных выплат?
Добрый день!
Пожелание зарегистрировано.
Расчет НДФЛ удобнее всего проверять с помощью отчета “Регистр налогового учета по НДФЛ”.
Здравствуйте, у нас сотрудникам оплачивается связь..
Расчетчик говорит что это является доходом в натуральной форме..
В ЗУПе мы его как отдельное начисление не делаем..
Расчетчик просто ввести удержание НДФЛ с этих доходов.. хотя они не отражаются никак в программе никак..
Как такое реализовать? Вводить каждый месяц документ – Регистрация разовых удержаний?
И вобще правильно ли это будет..
Добрый день!
А почему Вы не отражаете данный доход именно как доход в натуральной форме? В этом случае доход будет учитываться только для расчета НДФЛ.
День добрый
подскажите, в регламентированной отчетности… зеленые, желтые ячейки редактируются…
а как быть с белыми, если их надо отредактировать….
а они из базы не заполняются…..
франч говорит, надо новый отчет делать и заново перезаполнять…
но даже если и тогда ячейки не заполнились, тогда как быть ??
Спс…
Добрый день!
Приведите, пожалуйста, конкретный пример.
День добрый
я в базе веду 2 юр. лица, подскажите, если уволю из одного и приму в другое…
ведь на стажах это никак не скажется, не будет прерывания ?
и имею ввиду, к примеру Надбавку для выслуги лет, которая зависит от стажа На выслугу лет…. по сути, сотрудник работает в той же компании, и надбавка не должна изменяться…
а так получится, что он перешел в другое юр. лицо, и у него стаж на выслугу прервался…
спс…
Добрый день!
В этом случае у Вас будет одно физическое лицо и два сотрудника. Данные о стаже заполнятся именно для физического лица, поэтому введенные данные для надбавки будут действовать.
День добрый
в карточке Организации, есть 2 группы переключателей “Документо оборот с ФСС”, и
“…. с ФНС, ПФР”… Кнопочки Заявления на подключение… и т.д.
расскажите пожалуйста вкратце… как использовать ?
Спс.
В последних релизах 1с появилась возможность сдавать отчетность из конфигурации через интернет. Для этого нужно заполнить заявление (по нажатию на гиперссылку), оплатить счет и следовать инструкциям спец. оператора связи.
а что за спец оператор ?? ИФНС ??
это все бесплатно ? или какую то мзду надо все таки платить , операторам ? :-)
спс
Добрый день!
На тек. момент это 2 оператора Калуга Астрал и Форус
http://www.forus.ru/ca/
http://astralnalog.ru/reports/1C/1C.php
Их услуги платные.
День добрый
подскажите пожалуйста, пытаюсь заполнить документ “Перечисление НДФЛ в бюджет РФ”, с помощью процедуры заполнения в форме “Физ лица получавшими доходы”..
как не бился, не удается заполнить документ… а в ручную его заполнять не реально…
где волшебная константа, которую надо заполнить.. ? :-)
Добрый день.
документ автоматически заполняется физ.лицами, получившими доход в выбранном налоговом периоде.
Т.е. вы заполняете данные о платеже, далее нажимаете “Заполнить – Физ. лицами, получавшими доходы” и система распределит сумму платежа по физ лицам.
Если ТЧ заполняется подбором, то для заполнения суммы используется кнопка “Заполнить – Суммы налога”.
Данные о платеже Вы вносите до попытки заполнения?
И проверьте наличие данных в регистр накопления “НДФЛ расчеты с бюджетом”.
День добрый
1. Сначала конечно сумму платежа ставлю…
2. Я тоже посмотрел в запросе из этого регистра берется, только регистр то пустой, откуда там инфа появится… не пойму…
спс.
Добрый день!
В зависимости от настройки “Упрощенный учет взаиморасчетов”.
Если ведется упрощенный учет взаиморасчетов, то движение происходит документом “Зарплата к выплате организаций” если нет, то документами выплаты.
День добрый
скажите, по ДГПХ страховые взносы не начисляются, стало быть переносить по ним обороты за 2 года, для расчета больничных не нужно ??
да и не ходят договорники в отпуск, и значит по ним помесячную ЗП за год тоже можно не переносить ??
спс.
Добрый день.
Начисления по договорам ГПХ не облагаются ФСС, поэтому в средний для расчета больничных не входят, даже если этот договор ГПХ заключен с Вашим сотрудником. Никакие начисления по среднему договорникам не начисляются, поэтому сведения за предыдущий год по ним не нужны.
Добрый день.
Я из Новосибирска, у нас эксперимент с оплатой больничных ФСС…
напишите плиз урок, как оформлять больничные в этом случае… ..
спс.
Добрый день!
Записала. http://mg.nasf.ru/salary-reg-mg-materials
Здравствуйте!
1. Зачем нужен разрез КПП и ОКАТО в регистрах НДФЛРасчетыСБюджетом и НДФЛСведенияОДоходах, если он все равно не заполняется при наличии обособленного подразделения (может быть он у нас ошибочно не заполняется, а по логике должен?) А вот этот регистр РасчетыНалоговыхАгентовСБюджетомПоНДФЛ, введенный с прошлого года – заполняется, но ведь там только НДФЛ. При этом помощник заполнения 2-НДФЛ для ИФНС людей и доходы раскидывает по обособкам корректно. Откуда берутся сведения о доходах в разрезе КПП/ОКАТО ?
2. Как быть, если у сотрудника зарплата 5000 рублей, а ежемесячные вычеты составляют 5800 (3е детей 1400*2 + 3000). После расчета зарплаты получается, что мы должны сотруднику 104 рубля по регистру НДФЛ, т.е. должны вернуть эту сумму документом «Возврат подоходного налога». Но ведь это не верно, это не имущественный вычет, «отдать» его мы не может. Как практически поступают в таком случае?
3. Когда примерно будет выложено видео о вводе остатков? У меня заканчивается доступ к МГ 01.11, что при этом произойдет? Я не смогу только писать вопросы или доступ будет полностью закрыт к материалам, выложенным после 01.11 ?
Добрый день.
1. Сейчас в регистры НДФЛРасчетыСБюджетом и НДФЛСведенияОДоходах пишется подразделение. Из подразделения программа и берет ОКАТО-КПП.
2. В таком случае ничего делать не надо. Программа сама учтет “переудержание” НДФЛ в следующем месяце (месяцах). Возвращать эту сумму работнику вы не имеете право.
3. На этой неделе будет возобновлена запись тем в рамках мастер-группы. Задавать новые вопросы Вы не сможете, на скачивание доступ будет продлен.
Здравствуйте!
Поясню п.2 – у Сотрудника в следующем месяце зарплата больше 5000 не будет. Она ежемесячно составляет 5000 рублей а вычеты 5800.
И еще к п.3 – а) до какого числа будет продлен доступ? б) после 01.11 просматривать чужие вопросы – ответы я смогу или нет, вообще заходить в МГ я смогу?
Добрый день.
2. Cмоделировав Вашу ситуацию на демо-базе, получила такой результат: программа (ЗУП 2.5.55.2) не предоставляет вычеты больше, чем сумма дохода. Например: доход 2500 руб и есть 2 вычета на детей по 1400. При этом программа предоставляет вычет на первого ребенка 1400, а на второго – только 1100.
3. Пока решения нет. Но пока не будут выложены основные темы МГ доступ будет. Просматривать вопросы-ответы возможности не будет.
Здравствуйте!
Обновила ЗуП даже до 2.5.56 – у меня все по прежнему. НДФЛ рассчитывается отрицательный. Может быть релиз платформы влияет на результат запроса? У меня 8.2.13.219
Добрый день!
Не могу воспроизвести ситуацию. Релиз платформы наврядли влияет на результат в данном случае. Попробуйте, пожалуйста воспроизвести на демо-базе.
Настройка “Стандартные вычеты применяются” установлена в “нарастающим итогом в течение налогового периода”
Скажите, в видеоуроке по начислению НДФЛ для гражданина Германии, который был сначала нерезидентом, начислили ЗП за январь и февраль с удержанным НДФЛ по ставке 30%. После того, как внесли информацию в систему, о том, что с марта он резидент, система при начислении мартовской зп сторонировала данные за январь и февраль, пересчитав НДФЛ за эти месяцы по ставке 13%. Почему так? Ведь резидент он с марта, значит, правильно, что в январе и феврале считался НДФЛ по ставке 30%?
Добрый день.
При изменении статуса налогоплательщика в течение налогового периода, он имеет право на пересчет НДФЛ с начала налогового периода, в котором произошли изменения.
Понял, спасибо)
Почему-то автоматически не заполняется д-т “Перечисление НДФЛ в бюджет РФ” В чем причина? Или его вообще нужно “вручную” заполнять. В лекции так и поступили без объяснений. Может есть какие-то ограничения или же какая-то обязательная последовательность. Спасибо
Добрый день.
документ автоматически заполняется физ.лицами, получившими доход в выбранном налоговом периоде.
Т.е. вы заполняете данные о платеже, далее нажимаете “Заполнить – Физ. лицами, получавшими доходы” и система распределит сумму платежа по физ лицам.
Если ТЧ заполняется подбором, то для заполнения суммы используется кнопка “Заполнить – Суммы налога”.
Добрый день.
Вопрос.
Установлен флаг «При начислении НДФЛ принимать исчисленный налог к удержанию». Сотруднику в текущем месяце заплатили меньше, чем начислили. Как лучше исправить сумму удержанного НДФЛ.
Замечание к видео.
Не применяется с 1 января 2012 года личный вычет в размере 400 рублей. На Чернобыльцев (3000 рублей) и Героев (500 рублей) они остались.
Предложение.
Скажите пожалуйста планируется ли в мастер-группе создать видео урок, посвященный комплексу мероприятий, связанных с вводом остатков на начало года и на произвольную дату. Вот некоторые и возможно это не все вопросы, которые хотелось бы в нем увидеть.
1) Ввод остатков начисленных и неуплаченных остатков страховых взносов.
2) Ввод данных для НДФЛ – остатки не начала года.
3) Ввод остатков для расчетов среднего заработка.
4) Остатки непогашенных займов.
5) Остатки не примененного имущественного вычета.
6) И, возможно, какие-то еще остатки.
Спасибо.
Добрый день.
При возможном возникновении подобных ситуаций данную настройку применять не следует.
Конечно можно изменить записи в регистрах, но при выплате оставшейся суммы исчисленный налог отражен не будет.
Спасибо за замечание.
Подобная тема для рассмотрения в рамках мастер-группы записана и будет освещена.
Ура.. остался еще один модуль!!! + МГ + ДЗ: думаю за неделю справлюсь :)
В дальнейшем хотелось бы изучить:
Конвертация данных
УПП от А до Я
УТ 11
Курс по интеграции (если будет)
Создайте плиз что-то типа вот этого курса
Секреты эффективной коммуникации для IT – специалистов
http://www.specialist.ru/course/efkom
…
(текст комментария доступен только участникам Мастер-группы)
Здравствуйте!
Вопросы по НДФЛ следующие:
1. В настройке параметров учёта на закладке НДФЛ, есть два варианта применения стандартных вычетов “нарастающим итогом в течении налогового периода” и “в пределах месячного дохода налогоплательщика”.
Как конечному пользователю определить какой вариант надо выбрать? Эта информации есть в регистрационных документах фирмы, или нужно исходить из того при каком способе получится заплатить меньше налогов и если это второе то как рассчитать какой способ выгоднее? (опишите пожалуйста подробнее…)
2. Аналогичный вопрос по коду дохода: как определить в каких случаях нужно указывать какой код дохода?
Добрый день!
1. Стандартные вычеты применяются нарастающим итогом в течение налогового периода – вычеты, на которые имеет право сотрудник с начала года по месяц исчисления налога, применяются к базе, исчисленной нарастающим итогом за год.
Стандартные вычеты применяются в пределах месячного дохода налогоплательщика – вычеты, на которые имеет право сотрудник в каждом месяце налогового периода, применяются к базе, исчисленной за этот месяц (вариант соответствует положениям письма Минфина России от 07.10.2004 № 03-05-01-04/41).
Второй вариант противоречит НК РФ, однако после письма Минфина, активно продвигалась. Поэтому и предоставили такой выбор.
2. Код дохода для вида расчета заполняется согласно налоговым справочникам кодов видов доходов и кодов вычетов по НДФЛ.
Здравствуйте!
Поясните пожалуйста поточнее вопросы, я не до конца пока понял:
1. Определение и что означают каждый из способов мне понятны из видео-уроков.
ВОПРОС в другом: Как определить какой из способов нужно использовать в каждом конкретном случае?
2. Вы имеет ввиду согласно справочников описанных в неком кодексе или т.п.?
Добрый день!
1. В подавляющем большинстве используется вариант “Нарастающим итогом в течение налогового периода”.
Но выбор остается за бухгалтером.
2. Справочник “Коды доходов” (в ред. Приказа ФНС РФ от 06.12.2011 N ММВ-7-3/909@)
1. Да понятно что выбор за бухгалтером… На основе каких соображений бухгалтер должен делать этот выбор?
На основании НК РФ и требований местной ИФНС.
На основании НК РФ (нарастающим итогом). А, если в вашей налоговой иной взгляд и вы не желаете с ней бодаться, тогда второй вариант. В конце года все равно все сойдется.
Все правильно.