Модуль 13. Расчеты с подотчетными лицами по курсу 1С:Бухгалтерия 3.0
Здравствуйте, коллеги!
Эта страница — для вопросов-ответов Модуль 13. Расчеты с подотчетными лицами по курсу 1С:Бухгалтерия Предприятия 3.0 (Базовый курс).
Вопросы
Итак, все вопросы по курсу следует задавать здесь, комментариями к этой странице.
Вопрос будет попадать на модерацию (так тренеру будет проще увидеть, какие вопросы еще не разобраны), через какое-то время тренер будет их разбирать и отвечать прямо тут же.
Просим относиться с пониманием к тому, что тренер не будет отвечать мгновенно — у тренеров есть и текущая загрузка в очном учебном центре. Поэтому часть вопросов может переходить и на следующий день…
Отображение вопросов и ответов
Для любого стороннего посетителя на этой странице доступны только вопросы (ответы не отображаются)!
Чтобы видеть еще и ответы на вопросы — Вы должны быть авторизованы на сайте и у Вас должен быть активирован токен доступа именно к этому курсу.
Формулировки
Просим формулировать вопросы так, чтобы не возникало необходимости «переспрашивать».
Тренеры НЕ будут играть в угадайку, если автору вопроса лень написать детали.
Комментарии / обсуждение (9):
Комментарии закрыты
1.Для выдачи денег подотчетнику переводом на карочку — есть соответствующий вид операции в платежном поручении.
А как вернуть остаток неиспользованных средств тоже безналично?
2.Если организация зарегистрировала карточный счет, чтобы можно было производить оплату железнодорожных билетов для сотрудников карточкой, какой счет использовать для такой карточки — 51 или 55?
Какие еще проводки должны быть в этом случае?
1. А как вы себе представляете возврат подотчетником денежных средств по безналу? Мне не совсем понятно. Поясните и я отвечу на ваш вопрос. Чаще всего эти денежные средства уже не возвращаются, а производится удержание этих сумм из заработной платы.
2. Если внутренними документами организации установлено закрепить данную карту за конкретным сотрудником, то лучше всего перечисление денежных средств производить как подотчетному лицу. А возврат неиспользованной суммы производиться скорее всего в кассу наличными или удержание из зарплаты.
Если внутренними документами организации не установлено конкретное ответственное лицо за данную карту, то скорее всего логичнее всего использовать 55 счет. И опять вопрос — как с 55 потом списывать денежные средства на счет подотчетных лиц 71? На основании каких первичных документов? Ведь выписку из банка по карточному счету организация не получает, вернее банк не формирует и не предоставляет. Потому остатки по ней отслеживать не совсем возможно. Для списания денежных средств платежки не формируются.
Ввиду этого вопрос неоднозначный. Использование данных счетов четко не регламентировано. Зависит от внутренней политики организации.
Такого счета пока не было, поэтому и вопросы, однозначной информации не нашла.
Карточный счет может быть оформлен на организацию, а не на конкретное подотчетное лицо, чтобы без выдачи подотчета платить карточкой непосредственно поставщику?
И, если все-таки будет карточка подотчетного лица, можно ли вернуть остаток средств с карточки по безналу, а не в кассу или удержанием из зарплаты? Документов с таким видом операции не нашла.
Такого документа в конфигурации нет. И быть его не может. Вы просто сами представьте как с вашей личной карточки вы можете перечислить деньги безналом на расчетный счет организации? Это нереально. Банк такой схемы работы не предоставляет и потому с точки зрения бухучета это неактуально.
Если карта зарплатная, то все что перечислено подотчетнику и не полностью израсходовано, уже либо возвращается наличными в кассу либо удерживается из зарплаты.
Если карта корпоративная, то эта карта собственность организации. А потому не израсходованные средства с этой карты не возвращаются, остаются на карте и карту подотчетник возвращает организации. Получается, что денежные средства так и числятся в организации, но на другом счете. Т. е. было бы логичнее сначала с основного расчетного счета на корпоративную карту перевод денежных средств отразить (либо 51 либо 55, на усмотрение бухгалтера). А потом по мере снятия подотчетным лицом денег с карты, отражать выдачу в подотчет. Таким образом, на подотчетнике будут числится только суммы покупок по чекам. А не израсходованные средства так и останутся на корпоративной карте, которая полностью вернется в бухгалтерию. И возможно придется, делать обратный перевод средств. Но на основании какого первичного документа? Это вопрос. Т. к. по карточные счетам платежки не формируются и компромиссного документа у банка нет. Либо снятие наличных с этой карты и возврат в кассу или внесение наличных на расчетный счет. Все операции только наличными.
Понятно. Спасибо!
Добрый день.
Модуль 13, глава 4.
Подскажите пожалуйста, каким образом в авансовом отчете отразить сверхнормативную сумму представительскиих расходов. На какой счет и так, чтобы эти расходы не уменьшали налогооблагаемую прибыль.
В авансовом отчете на закладке Прочее указывается сумма расхода на какой-либо затратный счет — 20, 25, 26, 44. И главное аналитику в качестве субконто использовать Представительские расходы (главное, чтобы у статьи затрат реквизит Вид расхода был как Представительские расходы — именно в этом реквизите зашит норматив — 4 процента от ФОТ). И при закрытии месяца, когда будет известен ФОТ, рассчитает норматив, остальную сумму спишет на постоянные разницы. Дальше в главе 15 Учет услуг рассказывается про расходы на рекламу где норматив не более 1 процента от выручки. По аналогии и будут отражаться Представительские расходы.
Здорово. То есть нам не надо следить за этим нормативом. Программа сама предупредит при закрытии месяца. Спасибо.
Следить не надо. Программа сама этот норматив посчитает. Предупреждать, конечно, программа не будет. Этот норматив она посчитает и вы увидите их в проводках. А также во встроенной справке-расчет можно проанализировать и увидеть подробную информации по вашей базе и нормативу, как она считала.