Модуль 6. Учет торговых операций по курсу 1С:Бухгалтерия 2.0
Здравствуйте, коллеги!
Эта страница — для вопросов-ответов Модуля 6 «Учет торговых операций» по курсу 1С:Бухгалтерия Предприятия 2.0 (Базовый курс).
Вопросы
Итак, все вопросы по курсу следует задавать здесь, комментариями к этой странице.
Вопрос будет попадать на модерацию (так тренеру будет проще увидеть, какие вопросы еще не разобраны), через какое-то время тренер будет их разбирать и отвечать прямо тут же.
Просим относиться с пониманием к тому, что тренер не будет отвечать мгновенно — у тренеров есть и текущая загрузка в очном учебном центре. Поэтому часть вопросов может переходить и на следующий день…
Отображение вопросов и ответов
Для любого стороннего посетителя на этой странице доступны только вопросы (ответы не отображаются)!
Чтобы видеть еще и ответы на вопросы — Вы должны быть авторизованы на сайте и у Вас должен быть активирован токен доступа именно к этому курсу.
Формулировки
Просим формулировать вопросы так, чтобы не возникало необходимости «переспрашивать».
Тренеры НЕ будут играть в угадайку, если автору вопроса лень написать детали.
Комментарии / обсуждение (25):
Комментарии закрыты
У меня вопрос по торговым операциям, но в рамках применения УСН.
Ситуация такая — мы приобрели товары и оприходовали их приходной накладной. Потом частично оплатили накладную — в итоге: часть товаров этой накладной оказалась в статусе «оплаченных».
Далее мы реализовали какую-то номенклатурную позицию из «хвоста» этой накладной, этот товар получил статус — отгружен, но не оплачен.
В итоге — первая часть товаров не попадает в книгу доходов и расходов т.к. они не отгружены, а отгруженный товар туда не попадает т.к. он не оплачен.
Можно ли как-то перераспределить оплату на отгуженные товары?
Статус по номенклатурным позициям определяется по следующему принципу: в зависимости от очередности, указанной в табличной части документа поступления. Чтобы сделать перераспределение оплаты на необходимые товары вы можете поступить по одному из вариантов: 1) в табличной части документа-поступления меняете очередность номенклатурных позиций с помощью кнопки в виде стрелки («переместить вверх/вниз»). И цепочку взаимосвязанных документов перепроводите. 2) Добавляете копированием документ поступления, удаляете номенклатурные позиции все кроме тех, на которые хотите перераспределить оплату. Затем корректируете первый документ поступления — удаляете позиции, указанные во втором документе. В документе оплаты указываете документ расчетов — второй документ поступления. Делаете перепроведение цепочки взаимосвязанных документов.
Мне кажется удобным первый вариант, меньше ручных операций, и ошибки в БУ не сделаете (во втором варианте — возможно невнимательное удаление позиции). Хотя если перечень товаров большой — второй вариант может оказаться более удобным.
Дарья, спасибо за оперативный ответ!
Первый вариант я пробовал, но у меня не получилось!
Похоже, что программа не плодит записи в регистры при перепроведении, а использует «старые», поэтому перемещение товаров по накладной не меняет «старый» порядок записей регистра! Но попробую еще провести эксперимент! Второй вариант — не очень удобен — надо будет оплаты распределять на размноженные накладные — тут ошибок будет… Получается, что такая ситуация не автоматизирована в «1С». Надо было бы уйти от товаров и смотреть в регистре оплаты-отгрузки по приходной накладной в целом!
А не в курсе — кросс-отчет в Бухгалтерии 3.0 почему убрали?
Я протестировала 1 вариант — в документах изменяется статус в зависимости от порядка, указанного в табличной части документа поступления. При этом должен соблюдаться принцип хронологической последовательности проведения документов. А при втором варианте, конечно нужно быть очень внимательным, чтобы не допустить ошибок.
А не в курсе – кросс-отчет в Бухгалтерии 3.0 почему убрали? Отчет «Список / кросс-таблица» действительно убрали, видимо от того что аналог этого отчета Универсальный отчет. Хотя с этим отчетом действительно было удобно работать.
Добрый день!
В 3-м домашнем задании не получается нормально оформить возврат товаров поставщику — выдает служебное сообщение «Проведение документа: Возврат товаров поставщику СПК00000002 от 12.08.2013 12:00:00 (Покупка, комиссия)
Для целей учета НДС не списано 1,000 товара Фреза коническая, счет учета 41.02 (партия )
Для целей учета НДС не списано 2,000 товара Фреза цилиндрическая, счет учета 41.02 (партия »
Проводки: Д76.22 К41.02 — 1 штука фреза кон.
Д76.22 К41.02 — 2 штуки фреза цил.
Д76.22 К91.01 — 1890 р.
Д76.22 К91.01 — 4200 р.
ГТД — списана 1 фреза кон.
ГТД — списаны 2 фреза цил.
Где искать ошибку?
Такое сообщение возникает в случае, если не были записаны при поступлении ТМЦ данные в регистр «НДС по приобретенным ценностям», а это, в свою очередь, могло случиться из-за того, что в учетной политике организации не установлен флаг «Организация осуществляет реализацию без НДС или с НДС 0%» на закладке «НДС».
Попробуйте флажок установить, перепровсти документ поступления и уже потом Возврат. Теоретически должно стать все нормально.
В регистре “НДС по приобретенным ценностям” есть данные по поступлению этих фрез от 10.08.13. Учетную политику проверила — флаг “Организация осуществляет реализацию без НДС или с НДС 0%” на закладке “НДС” был установлен.
Извините за задержку ответа. Вам необходимо еще раз удостовериться в том, что галочка по строке установлена “Организация осуществляет реализацию без НДС или с НДС 0%” на закладке “НДС”. Затем вам необходимо провести все документы в хронологической последовательности! Для того чтобы документы формировали правильные движения по регистрам. Т.е. сначала вы проводите Списание с р/с, затем Поступление товаров и услуг, следом Возврат товаров поставщику.
БП 2.0 базовый.Модуль 6.Дом.задание 1.При оформлении поступления никак не получается добиться 1.
переоценки валюты и
2.отсутствует закладка «НДС по приобретенным ценностям» (может это релиз для имп.товаров? ).
Если возможно , поясните пожалуйста почему. Вроде и остаток по валюте есть на 60.22 , и курс разный.
3.Да и на закладке «НДС предъявленный» (ну пусть он нам не нужен с имп. товаром) проходить по последней строке пустая «Дата оплаты». Суммы оплачена даже с избытком.
Плохо очень без «сквозного примера»,особенно учитывая работу на разных релизах
1. На 60.22 отражаются авансы. Аванс был переоценен на момент оплаты. По итогам зачета аванса повторно аванс не переоценивается с 2010 г. Эта настройка устанавливается в Настройках параметров учета. Если у вас оплаты была авансом да еще и с избытком, то никакой переоценки не будет.
2. Если нет регистра НДС по приобретенным ценностям, это говорит о том, что вы в учетной политике не установили галку — Организация осуществляет реализацию по ставке 0 процентов и без НДС. Эта настройка дя раздельного учета НДС. Поставьте эту галку и перепроведите все документы.
1. Как в БП 2.0 распределить на себестоимость реализации конкретной номенклатуры затраты на доставку, только не при покупке товаров от поставщика, а когда за счет фирмы осуществляется доставка реализованного товара покупателю не самой фирмой, а сторонним контрагентом.
2. Прошу ответить на вопрос про маркетинговые услуги, оказываемые фирмой, который я задавала на странице 4-й недели 12.04.2013.
Еще уточню. Это посреднический договор, который выполняет фирма по заказу поставщика основных товаров и требуется не только отражение этой услуги, но, и учет материальных и прочих затрат при оказании услуги, чтобы поставщик эти затраты компенсировал.
1) Просьба сформулировать вопрос более точно.
— Под «фирмой» Вы имеете в виду собственную организацию, от имени которой ведется учет?
— Имется в виду, что товар реализован организацией покупателю и отгружен через третье лицо-перевозчика?
— Стоимость транспортировки третьим лицом включается в стоимость реализации?
2) Также требуется уточнение по формулировке (она отличается от первоначально заданной, по крайней мере наличием определения «посреднический договор»)
— «Поставщик основных товаров» — кому он их поставляет? Нашей организации? (в формулировке вопроса — фирме) или к нашей организации это не имет отношения?
— Этот «Поставщик основных товаров» заказывает именно услугу маркетингового исследования («…этой услуги…») именно нашей организации? То есть наша организация оказывает эту услугу с привлечением «субподрядчиков» (т.к. в Вашем вопросе звучит «требуется не только отражение этой услуги, но, и учет материальных и прочих затрат при оказании услуги»
— Поясните, хотя бы парой примеров, какие материальные затраты имеются в виду (для компенсации Поставщиком).
Большая просьба переформулировать вопрос более точно, пошагово.
Тогда именно к каждому из этих шагов будет возможно определить необходимые проводки и указать документы.
Иначе возникают только дополнительные вопросы.
1) По доставке — все именно так.
Т.е. — да, да, да на все три уточняющих вопроса.
Как отнести эти услуги по доставке именно на себестоимость конкретной реализуемой номенклатуры (аналогично доп. расходам при закупке).
2) Поставщик товаров — поставляет их организации, которая ведет учет (условно — нашей), организация этот товар реализует покупателю, это основная деятельность.
Кроме этого, поставщик заказывает услугу маркетингового именно нашей организации и ей же компенсирует расходы, которые у нее возникают при оказании этой услуги.
Наша организации проводит мероприятия, которые способствуют расширению рынка продаж именно того товара, который поставляет этот поставщик и выяснению потребностей покупателей в этой сфере.
Например, проводится конференция, на которой с докладами о свойствах товаров выступают как наши сотрудники, так и лекторы, привлеченные по договорам.
Конференция проводится в другом городе — затраты на командировки.
Для конференции необходимы плакаты — расходы на бумагу и картриджи.
Ну и т.д.
Т.е., при организации этих мероприятий есть прочие и материальные затраты, которые должны быть точно учтены для того, чтобы эти затраты были компенсированы поставщиком, так как сначала наша организация приобретает все услуги и МПЗ за свои денежные средства.
1) Типовых документов, которые позволяли бы относить затраты на доставку товара при реализации (т.е разносили бы по себестоимости товаров такие затраты) в типовых БП никогда не было, и вряд ли будут. То есть либо ручные операции (если таких операций много, то доработка).
2). Еще уточнение.
Формулировка «чтобы эти затраты были компенсированы поставщиком» может означать как то, что они компенсируются в составе затрат по услуге маркетинга за счет суммы реализации такой услуги, так и то, что все затраты фактически означают приобретение материальных ценностей и услуг третьих лиц (сторонних организаций) нашей организацией в пользу того, кого мы называем Поставщиком за комисионное вознаграждение?
Можем ли мы сформулировать так?
Приобретение нашей организацией ТМЦ и услуг у третьих лиц (тоже поставщиков, разумеется) по поручению основного Поставщика в его интересах за комиссионное вознаграждение. Наша организация участвует в расчетах (оплачивает указанные приобретения и получает впоследствии компенсацию от Поставшика).
Небольшой комментарий. Что касается приобретения ТМЦ и услуг в целом понятно (уточнение все же нужно). А вот что касаетя командировок. Оплата залов, отеля, питания в ресторанах — это можно приобрести за Посставщика. А Суточные как? Суточные наших сотрудников идут в затраты, которые покроет комиссионное вознаграждение, видимо. А суточные для привлеченных лекторов?
И еще. «сначала наша организация приобретает все услуги и МПЗ за свои денежные средства.». Это уже вопрос предоплаты или постоплаты за ТМЦ и услуги. Вопрос урегулирования взаиморасчетов с поручителем. Все же это менее существенный вопрос.
Да, Ваша формулировка наиболее точная.
Суточные привлеченным лекторам отдельно не фиксируются, как понимаю, входят в стоимость догвора с ними общей суммой.
Про взаиморасчеты — да, понятно.
На вопрос получен ответ ранее. Этот комментарий исчерпал себя.
Надо еще что-то уточнить?
Я думаю, данный вопрос исчерпал себя. Ответ на вопрос получен.
2) Насколько я поняла из переписки, это схема агентских договоров. Для приобретения услуг потребуется документ Поступление товаров и услуг на закладке Агентские услуги. А потом формируется документ Отчет комитенту о закупках, где отражается на основании разных документов по договору на закупку приобретение ТМЦ и услуг и формируется счет-фактура от имени поставщика и расчет комиссионного вознаграждения и формирование акта и счет-фактуры на комиссионное вознаграждение.
Спасибо за ответ!
Здравствуйте.
Модуль 6, Глава 1, Домашнее задание 3.
В проводках возврата не отразилась проводка Дт 60.21 Кт 76.22, хотя когда подобный документ разбирался на уроке подобная проводка была. Не подскажите почему возникла такая ситуация?
Смысл данной проводки в отражении неоплаченной части стоимости возвращенных товаров. Если поставка товаров, на основании которой мы формируем возврат была оплачена, то данной проводки нет. Если не оплачена (или не полностью оплачена) — проводка возникает. Кстати, в курсе были два примера — как раз с оплаченной и неоплаченной поставкой, на основании которой выполнялся возврат. В одном случае данной проводки как раз и нет, во в ором — она есть!
Фирма проводит маркетинговые мероприятия, используя свои денежные средства.
Эти затраты поставщик товаров компенсирует после предоставления ему соответствующего отчета с точным указанием номенклатуры материальных затрат и затрат на услуги.
Какими типовыми документами можно вести этот учет?
Какие проводки должны быть?
Уточню.
Маркетинговые мероприятия проводятся для расширения рынка продаж в интересах поставщика товаров.
Прошу прощения за задержку.
Формулировка вопроса в такой форме выводила на схему обычного оказания маркетинговых услуг. Отвечу на более позднюю Вашу формулировку.