Рассмотрим две схемы закупок, которые появились в редакции 11.4 конфигурации 1С:Управление торговлей 11, в которых поступление на склад и переход права собственности разделены во времени.
Такая необходимость возникает, например, если документы от поставщика поступают раньше или позже фактического поступления товаров.
Важно не путать эти ситуации с другими:
“Карантин” товаров (да, у товаров тоже бывает карантин) – когда мы выделяем поступивший товар до его проверки, например, по сериям, срокам.
Классическая ситуация, скажем, в фармацевтике – принятые на склад, но не проверенные партии получают статус «карантин», физически – это либо цветная этикетка, либо отдельное размещение в приемной зоне склада. Пока статус карантин не снят, отгружать и перемещать их нельзя. Только после проверки соответствия серий / сроков, эти партии переводятся в статус “годен”, а сами они перемещаются сначала в обычную зону приемки и на стандартные места хранения.
Тем не менее, уже в момент поступления товара на карантин право собственности на него переходит к нам, в случае расхождений составляется акт и производится возврат ошибочной партии поставщику.
Кроме того, не нужно путать это со схемами с ордерными складами. С одной стороны, ордерные склады разделяют финансовые и складские потоки. Но при использовании ордерной схемы предполагается, что право собственности на товар и фактическое поступление происходят одновременно. При этом приемку товаров выполняют сотрудники склада, где создается приходный ордер на товары. А финансовая служба или бухгалтерия отражает фактуру от поставщика.
И уж тем более нелепо будет перепутать это с ответственным хранением.
В общем, будьте внимательны и аккуратны в формулировках на аттестациях и в общении с клиентами :)
Однако, вернемся к схемам “Товары в пути” и “Неотфактурованные поставки”.
Чтобы посмотреть, как это работает, нам нужно:
- Выполнить настройки системы
- Настроить договоры с поставщиками
- Оформить цепочку документов.
Поехали!
Закупка по схеме «Товары в пути»
Когда нужно использовать схему “Товары в пути”?
Тут все просто – когда документы от поставщика уже получены, но товары к нам ещё не поступили, то есть права собственности на товары перешли к нам раньше, чем поступили товары.
Суть: нам нужно зафиксировать обязательства перед поставщиком, а также отразить, что товары находятся в пути.
Для реализации данной схемы нужно ввести документы:
- Приобретение товаров и услуг с видом операции “Закупка у поставщика (товары в пути)” – отражаются обязательства перед поставщиком.
- Поступление товаров на склад – отражается фактическое поступление товаров.
Давайте посмотрим на видео:
Тайминг важных этапов видео:
0:31 – настройка схемы “Товары в пути”
0:58 – приобретение товаров по финансовому учету, отражение задолженности перед поставщиком
2:06 – настройка договора для схемы “Товары в пути”
3:18 – анализ товаров в пути с помощью отчетов
4:13 – оформление поступления товаров по данным складского учета.
Закупка по схеме «Неотфактурованная поставка»
Данная схема необходима в обратной ситуации – товар уже пришел к нам на склад, а документов поставщика нет.
В итоге, товар уже находится у нас, но право собственности на него к нам еще не перешло.
Цепочка документов здесь обратная:
- Поступление товаров на склад
- Приобретение товаров и услуг с видом операции Фактуровка поставки.
Нюанс данной схемы заключается в том, что при оформлении поступления на склад система требует указать распоряжение. Поэтому для данной схемы придется создать заказ поставщику.
Смотрим в видео:
Тайминг важных этапов видео:
0:30 – настройка неотфактурованных поставок
0:42 – отражение фактуровки поставки (поступления товаров без документов поставщика)
2:18 – настройка договора для неотфактурованных поставок
3:00 – создание распоряжения для неотфактурованной поставки
4:15 – отражение финансовых документов поставщика.
Новый курс для подготовки к аттестации 1С:Специалист-консультант
Эти видеоуроки – из нового курса Подготовка к аттестации 1С:Специалист-консультант по внедрению типового решения 1С:Управление торговлей 11.4.
Темы, которые разбираются в курсе, будут полезны не только при подготовке к экзамену, но и на реальных внедрениях типовых решений УТ 11, КА 2.4 и 1C:ERP 2.4.
- Полный разбор всех ситуаций аттестационных билетов.
- Два сквозных примера, задачи сложнее аттестационных.
- Дополнительно – 30+ задач по отдельным участкам учета.
- 24 учебных часа видео.
- Поддержка в течение трех месяцев.
- Для апрельской группы – бесплатно второй курс на выбор
- Для апрельской группы – дополнительный месяц поддержки
ДОбрый день!
Вопрос такой: разделение на схемы сделано для того, что если делаем документ по схеме “в пути”, а первым выбираем Поступление, то система не даст провести?
И второй? А как быть с ордерными складами? Приходный ордер и Поступление 2 раза примут товар на склад что ли? И не понятно почему для таких операций нельзя использовать просто ордерную схему
И последний вопрос. Такое разделение на “в пути” и “фактуровку” сделано для целей БУ? Ведь можно было бы оставить одну из этих операций. По факту вводить документы можно в любом порядке и делают они одно и то же.
Спасибо
Добрый день.
Вы правы, разделение документов поступления связано с особенностями бухгалтерского учета.
Это юридически значимые документы. Их оформление накладывает на обе стороны юридические обязательства.
Если работать одним документом, он одновременно сформирует и задолженность перед поставщиком и наличие на складе.
При работе по схемам “в пути” и “отфактуровка” товар или расчеты “зависают” на промежуточных счетах.
“В пути” – оформляет задолженность перед поставщиком, но не приходует товар на баланс.
“фактуровка” – приходует товар, не формируя задолженность перед поставщиком.
Система даст провести документы в любой последовательности, так как цель этих документов отразить движение через транзитный счет.
Последовательность не важна.
Ордер – это внутренний складской документ. Он не формирует бухгалтерские проводки.
И используются для внутренних потребностей предприятия. Не обязателен к использованию.
В системе есть два регистра с товаром: товары на складе и товары организации.
Если ордерная схема не используется, то бухгалтерский документ делают приход сразу в два регистра.
При ордерной схеме каждый документ приходует товар в свой регистр. Ордер – “товары на складе”, Приобретение – “товары организации”.
Так же в системе существует два отчета по остаткам. И контроль остатков так же можно настраивать независимо по организации или по складам.
Получается для товаров “в пути” на ордерном складе какой нужно все же оформлять документ для отражения факта: Поступление или ордер?
Это два независимых друг от друга документа. Ордер на ордерном складе оформляется всегда. Документ “Поступление” оформляется при получении счета-фактуры, если оформлен договор по схеме “товары в пути”.
“Товар в пути” – это юридическое понятие. Его, как правило, прописывают в договоре в пункте о переходе прав собственности.
Не зря же схема настраивается для каждого договора отдельно.
То есть одновременно в организации могут работать по обычной схеме и с “товарами в пути” (например, металл закупают вагонами прямо у сталепрокатчиков на Урале), а остальное на месте (обычная схема).
Если у вас груз просто приезжает без бухгалтерских документов, это ещё не товары в пути. Ордерная схема настраивается для склада и не зависит от договора.
На один и тот же склад могут поступать товары как по обычной схеме, так и по товарам в пути.
Если на складе применяется ордерная схема, кладовщик, получив товар, оформляет ордер (складские остатки).
При обычной схеме торговли бухгалтер, получив документы, оформляет “Приобретение товаров” (бух задолженность – бух остатки).
При торговле по схеме “Товар в пути” бухгалтер, получив счет-фактуру, оформляет “Приобретение товаров” (бух задолженность – транзитный счет), получив накладную – “Поступление товаров” (транзитный счет – бух остатки).
Если на складе не применяется ордерная схема
При обычной схеме торговли кладовщик, получив документы вместе с товаром, оформляет “Приобретение товаров” (бух задолженность – бух остатки, складские остатки).
При торговле по схеме “Товар в пути” бухгалтер, получив счет-фактуру, “Приобретение товаров” (бух задолженность – транзитный счет), кладовщик, получив накладную вместе с товаром – “Поступление товаров” (транзитный счет – бух остатки, складские остатки).
т.е. на ордерном складе для “товаров в пути” система отразит факт поступления товаров документом “Поступление товаров”?
Нет. На ордерном складе факт поступления товаров отразит складской ордер.
По складскому учету товар будет в наличии только после оформления ордера, независимо от схемы, используемой в бух учете.
Но на балансе организации товара еще не будет.
“Поступление товаров” приходует товар на баланс организации.
Здравствуйте! В 1С:ERP можно оформить документ “Акт о расхождениях после приемки” на операции “Закупка у поставщика (товары в пути)”, “Ввоз из ЕАЭС (товары в пути)”. Но нет возможности сформировать акт о расхождениях на операцию “Импорт (товары в пути)”. Причем его даже возможно на простой “Импорт”, а вот В пути – нельзя. Не подскажите, с чем связано такое ограничение? Возможно такая ситуация отражается какими-то другими документами?
Здравствуйте!
Позиция разработчиков на данный момент нам не известна.
Добрый день.
Подскажите пожалуйста, как настроить “Учет товаров в пути по сериям” на неордерном складе
Здравствуйте!
В разделе “НСИ и администрирование” – “Закупки” нужно установить функциональные опции “Товары в пути” и “Неотфактурованные поставки”.
Далее в карточке вида номенклатуры указать политику учета серий с типом “Учет себестоимости по сериям”.
В карточке политики учета серий при этом должны быть установлены флажки “Учет товаров в пути от поставщика по сериям” и “Учет серий в неотфактурованных поставках товаров”.
После этого при оформлении документа “Приобретение товаров и услуг” можно будет указать серии.
Добрый день, Андрей.
Спасибо за ответ. Эта схема понятно, но на сайте ИТС написано что:
Указать политику учета серий в шапке “Вида номенклатуры” можно только при использовании ордерной схемы документооборота: при отражении излишков, недостач, порчи и пересортицы товаров по всем складам информационной базы.
А если не используется ордерная схема документооборота, даже при отражении излишков и недостач. Как-то можно вести учет по сериям на неордерном складе или нет?
>>А если не используется ордерная схема документооборота, даже при отражении излишков и недостач. Как-то можно вести учет по сериям на неордерном складе или нет?
Такой возможности в программе на данный момент нет.
Добрый день!
Схема товары в пути, склад ордерный, приемка разделена по документам, оформление товара доступно после оформления накладной
Сформировала приобретение, сформировала ордер, приняла товар по ордеру (статус принят). Товара меньше, чем ожидалось.
Хочу сформировать приобретение по приемке, но система не видит вообще принятый товар, а также запрещает создания акта о расхождениях. (пользуюсь закладкой Контроль ордеров РМ “Накладные к оформлению”)
Можете прокомментировать логику поведения системы?
Здравствуйте!
Это типовый функционал программы.
Акт в таком случае оформить нельзя. Позиция разработчиков нам неизвестна.
Нужно скорректировать имеющиеся накладные с учетом поступления или оформить новую накладную.
Здравствуйте. А можно ли использовать эту схему при импорте, но когда право собственности при отгрузке от поставщика не переходит (переходит на границе). И как первый документ (поступление товаров) выгружается в БП?
Добрый день!
Для отражения закупки у импортного поставщика в системе есть отдельные виды операции.
Перенос документа в БП не проверял, но возможно этот документ вообще не выгружается.
Добрый день!
Планируется ли выпуск новых курсов?
Да, новые курсы планируются. Работа над ними ведется.
Но мы не анонсируем сроки по курсам, пока не будет записано / подготовлено хотя бы 80% контента.
Рекомендуем следить за новостями на нашем сайте.
Добрый день!
Использую схему Товары в пути (импорт).
Формирую заказ поставщику в статусе Подтверждён с плановой датой поступления на основной склад 28.12.2020. В товаром календаре отражается дата планового поступления товара на основной склад 28.12.2020. Формирую приобретение товаров 06.10.2020 (получила инвойс от поставщика), после этого плановая дата поступления товара на основной склад стала 06.10.2020 (все в том же отчёте товарный календарь) . Как сделать так, чтобы в товаром календаре отражалась плановая дата поступления товара на склад, а не дата приобретения товара?
Здравствуйте!
Это особенности типового функционала программы.
Описанной вами возможности в отчете нет.
Как вариант, можете создать собственный отчет (если у вас есть навыки программирования) или обратиться к программисту 1С для оптимизации отчета.
Спасибо большое за ответ. Но в таком случае резервирование тоже нужно будет доработать (резерв к дате будет предлагать дату приобретения, а не фактического поступления на склад), и рабочее место по приемке (там же указывается дата поступления товара). Может это все-таки не особенность, а просто или ошибка или другая логика документа заложена в систему?
Описанной вами возможности в отчете нет.
Позиция разработчиков по поводу возможной ошибки нам не известна.
Спасибо за материал!
Еще хотелось бы узнать как оформить начальные остатки по товарам в пути и неотфактурованным поставкам.
Добрый день!
Специальных операций по вводу остатков для товаров в пути и неотфактурованных поставок не предусмотрено.
Однако, можно ввести отражение операций в прошлых периодов с помощью регулярных документов – Приобретение товаров и услуг и Поступление товаров.
Евгений, приветствую!
Функционал статьи одинаковый в УТ, КА и ERP. У меня вопрос про себестоимость неотфактуровки для налога на прибыль.
Поступил неотфактурованный товар 31.03 и в этот день продался. Но доки на приход товара пришли датой 01.04.
Система себестоимость товара по НУ включит в март и уменьшит базу налога на прибыль, но это же противоречит налоговому кодексу о документальном подтверждении затрат. По идее, возникает временная разница, но в типовой это не реализовано. Как быть?
Фактический неотфактуровкой в КА и ERP пользоваться нельзя если ведётся рег.учёт с НУ.
Добрый день!
В описанном Вами сценарии проблема действительно есть.
Как вариант решения – фактуровку вводить 31 марта. Ведь документы поставщик выписал более ранней датой, например 25 марта.
Товар мы получили 31 марта, на руках есть ТТН транспортной компании. Значит есть основание принять к учету товар 31 марта, даже если документы были получены 1 апреля.
Спасибо, полезно.
Но интереснее более сложные схемы.
Товар в пути (импорт).
Перевозчик действует от нашего имени. Получает товар у поставщика 100(шт).
В итоге на склад приходит 90шт (10 штук неизвестно где, по сути – повисли на перевозчике) – как увидеть сумму “повисшего” на конкретном перевозчике (и товары и сумму? как “закрыть” сумму и количество на перевозчике). При этом по ТД может прийти и 100шт (куда деть-списать 10шт “ГТД”), и 95шт и 90шт (куда/как закрыть расхождения?). Каков примерный набор использования документов и порядок оформления операций.
Спсб.
Добрый день, Сергей!
Записал пожелание по рассмотрению более сложных схем.
По приведенным операциям предлагаю поступить так:
1. Оформляем фактуру поставщика – Приобретение товаров и услуг, операция “Импорт (товары в пути)”
2. На фактически пришедшее количество товара оформляем Поступление товаров
3. Оформляем претензию транспортной компании.
Таким образом будет числиться товар в пути.