Модуль 19: Регламентированный учет, УСН, ЕНВД, налог на прибыль, НДС (УПП от А до Я)
Здравствуйте, коллеги!
Эта страница — для вопросов-ответов Модуля 19: Регламентированный учет, УСН, ЕНВД, налог на прибыль, НДС полного тренинга по всем подсистемам 1С:УПП («УПП от А до Я»).
Вопросы
Итак, все вопросы по курсу следует задавать здесь, комментариями к этой странице.
Вопрос будет попадать на модерацию (так тренеру будет проще увидеть, какие вопросы еще не разобраны), через какое-то время тренер будет их разбирать и отвечать прямо тут же.
Просим относиться с пониманием к тому, что тренер не будет отвечать мгновенно — у тренеров есть и текущая загрузка в очном учебном центре. Поэтому часть вопросов может переходить и на следующий день…
Отображение вопросов и ответов
Для любого стороннего посетителя на этой странице доступны только вопросы (ответы не отображаются)!
Чтобы видеть еще и ответы на вопросы — Вы должны быть авторизованы на сайте и у Вас должен быть активирован токен доступа именно к этому курсу.
Формулировки
Просим формулировать вопросы так, чтобы не возникало необходимости «переспрашивать».
Тренеры НЕ будут играть в угадайку, если автору вопроса лень написать детали.
Комментарии / обсуждение (124):
Комментарии закрыты
Добрый день.
При «Передаче материалов в эксплуатацию» в назначении использования в Способе отражения расходов указываем счет затрат (НУ) -25.01.
Далее в Анализе по налогу на прибыль, сумма по строкам с данной номенклатурой выходит в ошибки.
В чем ошибка?
Пожалуйста, смоделируйте ситуацию в демо-базе (или пустой) и пришлите описание ошибки.
К сожалению, мы не телепаты )
Добрый день!
Вопрос по релизу 1.3. 57.1 платформа 8.3.5.1119 необходимо с 01.10.2014 года установить в учетной политике бухгалтерский и налоговый учет флажок сложный учет НДС. Что нужно настроить кроме добавления новый строки учетной политики и на что это может повлиять при закрытии годового отчета прибыли и НДС.
Включение сложного учета НДС влечет за собой (как минимум) использование регистров «НДС по партиям запасов», «НДС по косвенным расходам», «Номенклатура для реализации без НДС и НДС 0%»
При переходе следует обеспечить корректные данные в этих регистрах.
Как вариант, можно этот флажок включить в копии базы, перепроведением рассчитать содержимое регистров и перенести их в рабочую базу на 1 октября.
Хотя мне все равно кажется переход в середине года на новую учетную политику весьма рискованным.
Добрый день!
Осуществляем закупку без НДС. Необходимо чтобы она отражалась в книге покупок, для этого пытаемся автоматически добавить её в документ «Формирование записей книги покупок». Но почему то автоматически по кнопке «заполнить она туда не попадает. Подскажите пожалуйста, что делаем и не так и не закралась ли методологическая ошибка?
Регистрация фактов приобретения ТМЦ без НДС в Книге покупок зависит от того, является ли поставщик плательщиком НДС.
Согласно 420-ФЗ, покупка у неплательщика в Книге покупок не отражается. Неплательщики, не должны выставлять счета-фактуры при реализации товаров (работ, услуг). Поэтому покупатель таких товаров (работ, услуг) не регистрирует в книге покупок полученный счет-фактуру с пометкой «без НДС».
Однако, если поставщик-неплательщик освобожден от уплаты НДС по ст. 145 НК РФ, то он должен вести учет и выставлять счет-фактуры.
Уточните в бухгалтерии, о каком именно поставщике идет речь. На каком основании он освобожден от уплаты НДС.
Ой, Анатолий простите, я не точно задал вопрос. Речь шла об импорте товара. В документе ГТД по импорту отражен НДС. Вот он автоматически не попадает в «Формирование записи книги покупок»
Да уж, вопрос совсем отличается от первого ))
Пожалуйста, воспроизведите ситуацию по шагам в демо- или пустой конфигурации — будем разбираться.
Здравствуйте. Не закрывается 16 счет по БУ, при проведении документа расчет себестоимости (действие «Распределение ТЗР» в док-те присутствует) Подскажите в чем может быть проблема? Может ли отсутствие плановой себестоимости быть причиной этой проблемы?
конфигурация УПП 1.3.55.1
Здравствуйте.
Отсутствие плановой себестоимости не может быть причиной, т.к. плановая себестоимость влияет только на промежуточных этапах, до закрытия месяца.
Кроме того, ИТС рекомендует вести учет ТЗР на 44 счете, а не 16.
Поясните пожалуйста причину выбора 16 счета для накопления ТЗР.
Как раз хотим отказаться от использования 15, 16 счетов т.к. в них нет особой необходимости. Но изначально в уч. политике они были задействованы. Из-за чего накопились остатки на 16 счете. При проведении документа расчет себестоимости закрытие счета 15 на счет 16 происходит нормально, а распределение 16-го по направлениям списания не выполняется. В курсе сказано, что распределение происходит пропорционально кол-ву, но есть подозрение, что базой распределения как раз и выступает плановая себестоимость. Т.к. у нас ее нет, соответственно, распределения и не происходит.
Константин, а что мешает разобраться? :)
Регистр сведений «Способы распределения статей затрат организаций» — там все прозрачно.
Стратегия распределения затрат определяется реквизитом «Способ распределения»
Да, решение было на поверхности. Неверно настроена стратегия распределения :)
Ну вот и отлично )
Здравствуйте, правильно ли я понимаю, что в УПП не поддерживается учет деятельности ИП на общей системе налогообложения?
Здравствуйте. Не вижу никаких ограничений ни законодательно, ни технологически.
Просто установите с требуемой даты в учетнуой политике регламентированного учета систему налогообложения «Общая»
Как же быть тогда с Книгой учета доходов и расходов ИП и Формой 3-НДФЛ? Их нет в УПП. Есть только КУДиР по УСН.
Да, простите, этого я не учел. КУДиР по ОСНО для ИП в УПП нет и на мой взгляд не предвидится.
3-НДФЛ тоже не планируется «за ненадобностью»
Как вариант, можно выгружать движения в БП и там формировать необходимую отчетность.
Небольшое, но важное уточнение.
КУДИР и форма 3-НДФЛ относятся к _отчетности_, которую по данным учета можно заполнить и вручную.
Вы спрашивали про _учет_ по ОСНО. В отличие от автоматизированной отчетности, я все-таки не вижу ограничений для ведения учета по ОСНО.
Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, по следующей ситуации. Есть документ Реализация товаров и услуг с 6 товарами, скажем по 1шт. по 100 руб каждая, при проведении две из них не распределяется по партиям БУ и НУ. Был аванс покупателя, формируется проводка зачет аванса дт 62.2 кт 62.1 на 600 руб, и 4 проводки дт 90.02 кт 10.1 по 100 руб по каждой из распределенных по партиям позиций, а проводка в дт 62.1 с кт 90.01 формируется всего на 400 руб, и получается некрасивая ситуация на 62.1. До УПП работал в комплексной 7.7, там насколько я помню с кт выручки в дт 62.1 всегда списывалась сумма документа, не важно, списан товар/материал по партиям или нет, а тут судя по всему выручка формируется только по тем товарам, себестоимость которых списалась. Вопрос: это стандартное поведение конфигурации, на которое невозможно повлиять, или есть какая-то настройка, с помощью которой можно обеспечить безусловную выручку исходя из суммы документа?
Здравствуйте! Вы ничего не написали про параметры настройки учетной политики. Вы используете РАУЗ? Или партионный учет? В любом случае, рекомендуем проверить документы поступления и остатки партий на складах (Отчет «Товары на складах», «Ведомость по партиям товаров на складах», Меню Запасы в Полном интерфейсе). Если партии не списывются (установлен флаг «Использовать партионный учет» в настройках параметров учета (Полный интерфейс, Константы, Настройки параметров учета, Режим учета затрат), то скорей всего это связано с отсутствием партий товаров на складе. На поведение системы возможно повлиять, но нужно понимать, как товары приходовали, как списывают, и как настроены алгоритмы списания партий.
Добрый день. Организация продает возвратные отходы без НДС. Учет возвратных отходов Следующий : Приход мы делаем с помощью ОПзС. Проводка с Кт. 20.01.1 в Дб 10,6 указывается сумма возвратных отходов с НДС. Чтобы правильно рассчитать себестоимость надо сделать проводку с Кт 68.02 в Дб 20.01.1 на сумму НДС возвратных отходов. Каким документом это можно сделать. Спасибо. УПП 1.3 релиз 49.2 РАУЗ рег. учет с доп. аналитикой.
Добрый день! Людмила, какую операцию вы хотите отразить проводкой Кт 68.02 в Дт 20.01.1? Отражение начисления НДС происходит не при производстве, а при реализации. Если вы отпускаете возвратные отходы «на сторону», т.е. продаете их, то при реализации НДС будет начислен в документе «Реализация товаров и услуг», проводка будет Дт 90.03 Кт 68.02. Начисленный НДС будет автоматически отражен в Книге продаж и в Декларации по НДС.
Добры день. В отчет «книги покупок». Документ ГТД по импорту, то в колонках (7) «Стоимость покупок, включая НДС,всего» и (8б) «суммаНДС»
ставиться сумма НДС. Правильное ли это поведение системы?
Здравствуйте! Я вам 23 феврала ответила: «Документ «ГТД по импорту» содержит в себе информацию об НДС, уплаченном при оформлении импортного товара при пересечении границы РФ. Данный документ используется, когда требуется отразить уплату пошлин, сборов и налогов, зафиксированных грузовой таможенной декларацией. При проведении данный документ делает запись в регистр накопления «НДС предъявленный». Когда формируется документ «Формирование записи книги покупок», при автоматическом его заполнении, данные регистра «НДС предъявленный» заполняются в табличную часть, и затем, следовательно, отражаются в отчете «Книга покупок». В Декларации по НДС за соответствующий период сумма этого документа также отразится. Это абсолютно правильное поведение системы.»
Вы мне прислали снова тот же вопрос и кусочек Книги покупок. Прошу вас пояснить, что вы хотите спросить? Поведение системы правильное, при проведениии документа «ГТД по импорту» должны формироваться именно те движения по регистрам учета НДС, о которых вы пишете. Я вас прошу написать, какую операцию вы хотите отразить? возможно, вы используете не тот документ.
Добры день. В отчет «книги покупок… «, если в текущем периоде был документ ГТД по импорту, то в колонках (7) «Стоимость покупок, включая НДС,всего» и (8б) «суммаНДС»
ставиться сумма НДС. Правильное ли это поведение системы?
Здравствуйте! Документ «ГТД по импорту» содержит в себе информацию об НДС, уплаченном импортером при оформлении импортного товара при пересечении границы РФ. Данный документ используется, когда требуется отразить уплату пошлин, сборов и налогов, зафиксированных грузовой таможенной декларацией. При проведении данный документ делает запись в регистр накопления «НДС предъявленный». Когда формируется документ «Формирование записи книги покупок», при автоматическом его заполнении, данные регистра «НДС предъявленный» заполняются в табличную часть, и затем, следовательно, отражаются в отчете «Книга покупок». В Декларации по НДС за соответствующий период сумма этого документа также отразится. Это абсолютно правильное поведение системы. Напишите, какую операцию вы хотите отразить? Что в поведении системы кажется вам не понятным? Какой именно результат хотите получить?
Здравствуйте
Как правильно оформить в УПП такую ситуацию:
1) Организация на ОСНО вела учет в 1С 7.7. Был сделан разделительный баланс.
2) Новые организации перешли на учет в УПП.
3) Одна из новых организаций должна вести учет по УСН доходы минус расходы. Ведется партионный учет. Как правильно ввести начальные остатки по ТМЦ для этой организации ? Если ввести оприходованием товаров с видом операции Ввод начальных остатков, то в КУДиР эта операция отражается в доходах. Бухгалтер говорит что так быть не должно.
Здравствуйте! Дата начала ведения учета по УСНО должна быть установлена позже даты ввода начальных остатков. Например, остатки вы вводите 31.12.13, а УСНО включаете с 01.01.2014. Дату начала ведения учета в программе по УСНО можно установить в Регистре сведений Учетная политика (Бухгалтерский и налоговый учет).
Здравствуйте. Помогите разобраться с проблемой а учете производства при ЕНВД.
В базе УПП, где есть несколько предприятий с общей системой налогообложения мы открыли предприятие с ЕНВД (столовая) с партионным учетом. Выпуск готовых блюд пытаемся оформить при помощи стандартного функционала — все работает, кроме регламентированного учета. Не получается использовать счета 40, 43, 41 — ОСВ при ЕНВД эти обороты не показывает, хотя проводки создаются. Как можно корректно учесть выпуск продукции при ЕНВД?
Здравствуйте! Режим налогообложения с ЕНВД не должен повлиять на использование плана счетов БУ. По тому описанию, что вы даете, трудно сказать, что именно не так. Опишите, какие параметры настройки учета вы используете, лучше пришлите скриншоты. Вы пишете, что проводки создаются, опишите, или пришлите скриншоты документов и проводок, а также настроек ОСВ.
У меня ещё вопрос. Теперь по экспортному НДС.
Для правильного расчета НДС по ставке 0% мы, в том числе, заносим данные в документ Выбор номенклатуры для ведения сложного учета НДС. В нем мы указывает номенклатурную позицию, в которой (в карточке номенклатуры) мы должны проставить номенклатурную группу. Так вот (напоминаю, что у нас на предприятии договор=заказу покупателя= номенклатурной группе), допустим есть некая номенклатура, которая покупалась для производства на экспорт, но распределяется по нескольким номенклатурным группам. Та же, например банка краски, для грунтовки поверхности распределилась на 5 номенклатурных групп. Т.е. её оприходовали как 1 банку 600 гр., а списали в производство по граммам в требовании указав каждую номенклатурную группу. Как быть?
Даже вопрос ещё и в том, что бухгалтер в момент оприходования материала не может знать, как будет списываться этот материал.
А у меня оприходовалось приспособление, стоимость которого списывалась на 3 номенклатурные группы. Оно, собственно и покупалось для этого.
Татьяна.
Татьяна, простите, можете описать, что вы делаете и что конкретно хотите получить, я не могу понять, что у вас не получается? Указывать в документе «Выбор номенклатуры для сложного учета НДС» надо не только непосредственно номенклатуру продукции, товаров, работ и услуг, которые могут реализовываться без НДС или с НДС 0%, но и все собственные полуфабрикаты, которые могут использоваться для производства этой продукции на разных стадиях производства и чтобы каждая номенклатура, указанная в документе, была отнесена к нужной номенклатурной группе.
Здравствуйте.
У меня возник вопрос по отчету.
Допустим в квартале была реализация по ставке 18%, экспорт и без НДС. Документ распределение НДС косвенных расходов делит базу для распределения и сам НДС в пропорции к выручке. Это видно в отчете по распределению НДС с косвенных расходов.
Теперь сам вопрос. Допустим на 26 счет за квартал было списано 500000 руб материальных затрат. А база для распределения НДС косвенных 350000. Значит на 150000 руб было списано затрат которые оприходовались изначально без НДС. В каком отчете можно увидеть эти позиции, которые не попадают в распределениеНДС косвенных?
Татьяна.
При проведении документа «Распределение НДС косвенных расходов» формируются движения в регистрах учета НДС: «НДС по косвенным расходам» — списываются суммы на распределяемые статьи затрат, «НДС предъявленный, реализация 0%» — записываются суммы, относящиеся к реализации по нулевой ставке (с одновременной «привязкой» к конкретным документам отгрузки с НДС 0%) и «НДС реализация 0%». Если есть суммы, относящиеся к реализации без НДС, то формируются также записи в регистрах: «НДС, включенный в стоимость» и «НДС предъявленный». Для анализа движений по регистрам учета НДС можно воспользоваться отчетом «Универсальный отчет (по регистрам, документам, справочникам)», выбрав в нем в качестве типа данных регистры накопления, а в качестве объектов анализа – регистры по учету НДС. В настройках отчета можно настроить группировки, сортировки и отборы в зависимости от необходимых видов аналитик. Детализация данных в отчете может быть вплоть до документов движения.
Спасибо.
Я ещё раз сделала настройки в этом отчете ( прочитав Ваш ответ) и все же получила нужный результат.
Здравствуйте,
опишите пожалуйста механизм ввода остатков по отложенным налоговым активам и обязательствам. Например, при наличии резерва под отпуска в БУ и его отсутствии в НУ должен быть остаток на счете 09 в размере 0,2 от суммы резерва.
Если ввести остатки по счету 09 вручную, то в дальнейшем программа как быне видит этих остатков (это видно через отчет о разницах и по формируемым в дальнейшем проводкам)
Документ Расчет налога на прибыль выглядит так словно может внести остатки автоматически при наличии данных по виду ВР, однако ничего не происходит.
Осветите эту тему, пожалуйста. Спасибо.
Здравствуйте! Остатки по счету 09 в БУ нужно вносить документом «Операция (Бухгалтерский и налоговый учет)». Из вашего сообщения я поняла, что Вы так и поступили. В налоговом учете отложенные налоговые автивы не отражаются. Документ «Расчеты по налогу на прибыль» формирует движения на основании первичных документов, а их, как я понимаю, в программе нет, если мы говорим о вводе начальных остатков. Прошу Вас описать подробнее, о каких проводках, где не видно остатков, Вы пишете. Если можно, подробно опишите исходные данные, какие действия выполняете и какие результаты вы хотите получить.
Здравствуйте. Если организация применяет УСН и в середине года переходит на ОСНО, то технически как это отражается в программе? В частности, если не предпринимать никаких действий, а лишь ввести запись в учетной политике, при проведении РТУ возникает ошибки :
— Налоговый учет. Документ Реализация товаров и услуг ..не списано по партиям..
Здравствуйте! Кроме записи в Учетной политике о переходе на ОСНО, нужно настроить учетную политику по все основным разделам: Расчетам с контрагентами, Запасам, Производству и учету затрат, ОХР, Налогу на прибыль, НДС и Страховым взносам (если расчет зарплаты ведется в той же ИБ). Кроме того, нужно настроить параметры учета (Меню Константы, Настройка параметров учета). Судя по сообщению, которое вы приводите, в Режиме учета затрат у вас установлен флаг «Использовать партионный учет».
Добрый день!
В мае сделан документ «Возврат товаров поставщику» и на его основании выставлена счет-фактура. В ноябре необходимо сделать корректировочную счет-фактуру (неверно была указана стоимость). Документ «Корректировка реализации» не заполняется на основании возврата товаров поставщику (в коде есть проверка заполнения чтобы только на основании реализации). Если заполнять вручную, то не проводится и невозможно установить галочку Корректировать бух и регл. учет. Каким образом сделать корректировочную счет-фактуру?
Для корректного ответа на Ваш вопрос необходимо разобраться, в каком документе была неверно указана стоимость. Если в документе поступления была неверно указана стоимость, то на основании данного документа нужно сформировать документ «Корректировка поступления». Если стоимость была неверно указана в документе «Возврат товаров поставщику», то данный документ рекомендуется сторнировать, сформировать вместо него документ «Реализация товаров и услуг» и ввести на его основании документ «Корректировка реализации».
Скажите, пожалуйста, в физ. поставку курса будут входить материалы слайдов? Нельзя ли их выложить отдельно для скачивания? 19-й модуль, в котором так много справочной информации, в т.ч. по законодательству, без текста, к которому можно в любой момент обратиться, если что-то забыл, теряет смысл — при просмотре всего не запомнить. А делать конспект этого модуля просто нереально.
Здравствуйте.
Скажите, пожалуйста, в физ. поставку курса будут входить материалы слайдов?
Нет, в физической поставке будет присутствовать только USB-flash с видео-материалами.
Нельзя ли их выложить отдельно для скачивания?
Пожелание записали. Однако есть сложности с согласованием выдачи этих материалов — над презентациями к курсу трудилось большое количество человек.
При реализации материалов со счетом доходов 91.1 делаются проводки с 10.1 на 91.2 и с 68.2 на 91.2 по одинаковым субконто, что крайне неудобно, так как на 91.2 себестоимость материалов получается слитой с НДС. Можно-ли как-то без программирования перенастроить счет, куда уходит НДС в данном случае, или хотя бы по субконто разделить?
Отражение суммы НДС в проводках зависит от настройки, установленной в документах реализации и поступления товаров, работ, услуг.
Форма настройки вызывается по кнопке «Цены и валюта» на верхней панели управления в документах.
Нужно проставить флаги «Учитывать НДС» и «Сумма включая НДС». Тогда сформируются проводки по кредиту 91.01 на полную сумму реализации, по дебету сч. 91.02 в корреспонденции с 68.02 на сумму НДС. А также, спишется себестоимость материалов по сч. 10 (на 10 счете стоимость материалов хранится без НДС). Алгоритм формирования суммы НДС в проводках такой же, как если бы мы указали счет доходов 90.01.
Здравствуйте, каким документом нужно ввести начальные остатки по 68.02 счету. В зависимости от субконто «Виды платежей в бюджет(фонды) сальдо есть по дебету и по кредиту.
Ввод начальных остатков по сч. 68 выполняется при помощи документа «Операция (бухгалтерский и налоговый учет)», за исключением остатков по налогу на прибыль, которые вводятся при помощи документа «Расчеты по налогу на прибыль» с установленным флагом «Ввод остатков по отложенным налоговым активам и обязательствам в корреспонденции со счетом 000 «Вспомогательный»
Еще для ввода нач остатков предусмотрены товар и материалы.
Вопрос делаем с продукцией? Если я правильно понял, по той по которой идет сложный учет ней должны быть стартовые записи с пропущенными счетом учета ндс и суммой (обычно в ОПЗС создаются). Документ так ввести не дает к сожалению:( Как быть?
Для ввода остатков материальных расходов можно использовать документ «Оприходование незавершенного производства». В документе необходимо выбрать тип стоимости «Фиксированная». Остатки необходимо вводить по статьям затрат с характером затрат «Производственные расходы» и видом затрат «Материальные».
Для целей бухгалтерского учета в документе указывается счет затрат 20.01 «Основное производство» или 23 «Вспомогательные производства».
Для целей налогового указывается счет 20.01.1 «Прямые расходы основного производства» или 23.01 «Прямые расходы вспомогательных производств».
На закладке «Бухгалтерский учет» необходимо указать счет 000 «Вспомогательный счет», на закладке «Налоговый учет» счет ПВ «Поступление и выбытие имущества, работ, услуг, прав».
Добрый день. Ситуация следующая: Организация осуществляет реализацию «Без НДС». Реализуется лом (обрезь) и брак. Обрезь приходуем как возвратные отходы. Необходимо-ли указывать сложный учет НДС для номенклатуры (полуфабрикатов) при производстве которых получаются данные возвратные отходы или брак. В случае полуфабрикатов необходимо-ли указывать в сложном учете то, что из них получится далее. Нужно-ли указывать сложный учет для услуг списываемых на полуфабрикаты или продукцию при производстве которых получается брак или возвратные отходы?
Если какая-либо продукция будет реализована с применением ставки 0%, или Без НДС, то для заполнения налоговой декларации нужно знать, какие именно из приобретенных ТМЦ были использованы при производстве этой продукции, у каких поставщиков закуплены, и какая сумма НДС была предъявлена поставщиками по этим ценностям, а также все собственные полуфабрикаты, которые могут использоваться для производства этой продукции на разных стадиях производства.
Для выбора номенклатуры, которая может быть реализована со ставкой НДС 0%, либо «Без НДС», используется документ «Выбор номенклатуры для ведения сложного учета по НДС». Настройки будут действовать с начала месяца, в котором введен данный документ.
Добрый день. За последние два месяца нет ни новых материалов, ни комментариев слушателей к последнему модулю. Сообщите, пож-ста, что с курсом, если закончился, будет ли физическая поставка???
Все материалы курса подготовлены и опубликованы. В течение недели начнутся отправки.
Спасибо за терпение и понимание.
Добрый день.
Наша организация попадает под Постановление Правительства № 455 от 22.07.06г, согласно которому НДС, уплаченный нами поставщикам возмещается нам после соответсвующей проверки. Как данную схему можно отразить в УПП.
На практике мы полученные счет-фактуры отправляем на проверку в ИФНС и через 3 месяца получаем по ним ответ — возмещают нам НДС.
Данная ситуация практически не отличается от стандартной поцедуры учета НДС, за исключением поступления денежных средств от налогового органа.
При поступлении товаров, работ и услуг необходимо регистрировать счета-фактуры поставщиков, при реализации товаро, работ услуг — счета-фактуры на сумму реализации.
В конце отчетного периода необходимо сформировать записи Книги покупок и Книга продаж и заполнить декларацию по Налогу на добавленную стоимость и передать ее в налоговй орган вместе с запрашиваемыми первичными документами. После проверки, когда налоговый орган произведет возмещение НДС, достаточно провести платежное поручение входящее с видом операции «Прочее поступление денежных средств», установив там счет учета расчетов 68.02.
Здравствуйте! Такая ситуация, в определенном месяце не было никакого выпуска и поэтому 26 счет по бухглатерскому учету не закрывается, а по налоговому закрывается все равно. Бухгалтера хотят закрыть 26 счет в бухгалтерском учете следующим месяцем. В результате в текущем месяце возникает временная разница по 26 счету, по которой вроде бы расчет налога на прибыль должен сделать признание ОНО по Косвенным производственным расходам. Когда такая ситуация была в январе, расчет налога на прибыль ОНО делает, а когда в феврале — нет. В январе функция Функция ОборотыВременныхРазницПоВидуАктивовОбязательств берет конечное сальдо по налоговому счету 26.01, а в феврале пытается посчитать разницу между оборотами, а обороты возвращаются нулевые (то есть запрос возвращает таблицу значений, в которой по статьям затрат есть только обороты, нет остатков, а по пустой статье затрат есть общие остатки, но нет оборотов). Почему нельзя взять разницу между конечным и начальным остатком, а не разницу между оборотами?
Субконто по сч. 26 НУ являются оборотными, т.е. по ним не формируются остатки на начало и на конец периода.
Ненулевое сальдо по этому счету не является корректным с точки зрения учета.
Здравствуйте, коллеги!
Хотелось бы создавать резервы под сомнительные долги и восстанавливать не документом формирования финансового результата, а болеее гибко — самим определять сумму, момент выполнения движения. Что Вы посоветуете для этого сделать? Возможно, нам следует добавить в конфигурацию самописный документ или использовать типовой документ коррекции регистров. Как лучше?
Спасибо.
Типовой функционал УПП реализует следующий механизм формирования резерва по сомнительным долгам: сомнительная задолженность определяется по остаткам по дебету счетов 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками» и 76.06 «Расчеты с прочими покупателями и заказчиками» по договорам в рублях, по которым превышен срок оплаты.
Если срок возникновения сомнительной задолженности превышает 45 календарных дней, то начисляется резерв в размере 50% от суммы долга. Если срок превышает 90 дней, то в размере 100%. Суммы отчислений в эти резервы включаются в состав прочих расходов. Для целей начисления налога на прибыль расходы на создание резервов определяются в таком же порядке, но не более 10% от выручки. Такая реализация соответствует действующему законодательству РФ.
Если пользователя не устраивает типовой алгоритм формирования резерва по сомнительным долгам, он может принять решения по доработке типового функционала в соответствии со своими потребностями. В таком случае он полностью несет ответственность за принятые решения.
Как отразить расходы за счет прибыли. Например затраты на оплату обедов?
Д 91 К 60 — Стоимость без НДС
Д 19 К 60 НДС
Д 91 К 68 начислен НДС со стоимости обедов, переданных
Д 68 К 19 — принят к вычету «входной» НДС
Для отражения расходов за счет прибыли используется документ «Поступление товаров и услуг». Необходимо счет учета затрат выбрать 91.01.
Для формирования проводок по входному НДС нужно ввести счет-фактуру (Информация заносится непосредственно в документ «Поступление товапров и услуг» и сформированы записи Книги покупок (они формирует проводки в БУ).
Добавлю еще одну ошибку системы 1Ц. В Уроке «НДС по ВА — Приобретения объектов ОС» (на 6-й минуте урока) при вводе система выдала ошибку «Поле «Группа ОС» не заполнена» … на самом деле там не заполнена поле «Группа учета ОС».
Вопрос касается одновременно и НУ и производственного учета: Предположим в незавершенном производстве содержится какая-либо затрата:
В бухгалтерском учете на сумму 100 руб.
В налоговом учете с видом ВР на сумму 100 руб.
Если хочется в инвентаризации незавершенного производства оставить переходящий остаток
данной затраты на сумму 30 руб. (указываем сумму в колонке «Сумма (БУ)»), в какой колонке
и как правильно отразить переходящий остаток для целей налогового учета
(нет колонок «Сумма (ВР)», «Сумма (ПР)»)?
Всегда должно соблюдаться равенстсво БУ=НУ+ПР+ВР. В приведенном примере БУ=НУ. Значит нет ни ПР, ни ВР.
К сожалению пока весь модуль посмотреть не успел, но у меня (в демо базе) при просмотре урока модуля 19-5 «Начисление НДС при реализации ТМЦ» (Релиз УПП 1.3.35.1.) в РАУЗ не формируется расходные движения в регистр «НДС по партиям запасов» документом РТиУ (в то время как документ ПТиУ движения в данный регистр сделал). Это нормально?
В ПУ и расходные и приходные документы запись в регистре создают.
Записи в регистре накопления «НДС по партиям запасов» формируются, если в РС «Учетная политика» в разделе НДС установлен флаг «Организация осуществляет реализацию без НДС и по ставке 0%».
Если реализуется партия покупных товаров, при поступлении которых сформировалась запись в РН «НДС по партиям запасов», то и при реализации этого товара, запись также сформируется и партия НДС спишется из регистра.
Возможно, Вы анализируете документ, товар в котором был, например, собственного производства. В таком случае, при поступлении его на склад партия НДС не была сформирована, ведь впервые НДС возникает, в этом случае, лишь при реализации товара.
Добрый день!
Использование корректировочных/ исправительных счет-фактур в модуле рассматривается? (Видео еще не смотрела, но в содержании этих вопрос не увидела)
Документы «Корректировка отгрузки» и «Корректировка поступления» могут быть введены на основании документов поступления или отгрузки, которые необходимо скорректировать. Счета-фактуры автоматически выписываются из формы ввода данных документов после их записи. Есть возможность настройки отражения корректировок в Книге покупок или Книге продаж также в формах ввода документов «Корректировка поступления» и «Корректировка отгрузки».
Здравствуйте, какими документами нужно ввести начальные остатки по счетам 20.01; 21; 08; 09; 15; 44; 50; 51; 58? Спасибо за ответ.
…
(текст комментария доступен только участникам Мастер-группы)
Можно ли использовать для этих целей журнал операций? Ведь ещё нужно переносить счета 63, 68, 69, 73, 75, 76, 77, 80, 82, 83, 84, 86, 90, 91,94, 97, 99 Как найти документы для ввода остатков по этим счетам? Спасибо.
Ввод начальных остатков рекомендуется делать на конец отчетного периода, или хотя бы на конец квартала, когда закрываются затратные счета и «сворачиваются» остатки по 90 и 91 счетам.
Начальные остатки по расчетам с бюджетам и внебюджетными фондами (68 и 69 счета) можно ввести документом «Операция (Бухгалтерский и налоговый учет)». Этот же документ можно использовать для ввода остатков по счетам 75, 77, 80, 82, 83, 84,86 и 99.
Для ввода начальных остатков по счетам 73, 76, 94, 97 можно также использовать документы, которые делают движения по этим счетам: «Поступление товаров и услуг», «Авансовый отчет» и «Прочие затраты».
Для ввода остатков 51 Платежный ордер с видом операции «Прочее поступление»?
Для ввода начальных остаков наличных денежных средств используется документ «Приходный кассовый одер», в документе должен быть установлен вид операции «Прочий приход денежных средств» и флаг «Оплачено».
Для ввода начальных остатков безналичных денежных средств используется документ «Платежный ордер на поступление денежных средств» с видом операции «Прочее поступление безналичных денежных средств».
Добрый вечер. Скажите пожалуйста можно ли в плане счетов бухгалтерского учета в предопределенных счетах добавлять субконто, и чем это грозит при обновлении конфигурации, или все же лучше добавить новый субсчет с нужными субконто?
…
(текст комментария доступен только участникам Мастер-группы)
Можно ли использовать для этих целей журнал операций?
Добрый день! Ваш вопрос неясен.
Вы хотите использовать журнал операций, чтобы добавить субконто?
Пожалуйста, уточните…
Здравствуйте, мы вводим начальные остатки документом Оприходование товаров по 10 счету. Позиции с нулевой суммой не проводятся по бух.учету. Что делать? Данные переносим из 1с БП 8.2
…
(текст комментария доступен только участникам Мастер-группы)
Скачать удалось только по третьему варианту.
1 вариант файл примерно 194 мг — 91 файл
2 вариант только ссылки по 162 байта
…
(текст комментария доступен только участникам Мастер-группы)
Здравствуте. Подскажите можно ли как нибуть сделать движения по 44 счету в налоговом учете не затронув бухгалтерский в расширенной аналитике. Или нужно обязательно корректировать регистр «Учет затрат» ?
…
(текст комментария доступен только участникам Мастер-группы)
Добрый день. Если принимаются пожелания, то хотелось бы следующим увидеть модуль по НДС. Планирование — это замечательно, но желательно бы с нового года запуститься, и без планирования это сделать можно, а вот без подробного обзора НДС, с непонятными пока вещами, типа выставления СФ на аванс комиссионеру на полученные им авансы, жить ну никак не получается:(
…
(текст комментария доступен только участникам Мастер-группы)
Добрый день. Извините что вопрос не по теме и если я что то напутал. Хотелось бы узнать Ваше мнение, насколько я понял в ближайшие 2 года, будет большой рывок в сторону МСФО, а в РА МСФО не поддерживается, будет ли 1С делать какие либо шаги по устранению данной ситуации, или все же при внедрении лучше использовать ПУ ?
…
(текст комментария доступен только участникам Мастер-группы)
Игорь, Dasha сообщала о несоответствии имени файла для урока и название урока в списке плей-листа — 19-4-5-1. (в каталоге — «UPP_BC19-4-5-1_SchetaUchObStroit.ufm», в плей листе «UPP_BC19-4-5-1_SchetaUchZatrat.ufm»).
Есть еще в одном уроке проблема — 19.5.5.1
(Документ Операция (БУ и НУ)) UPP_BC19-5-1-1_Operaciya(BUiNU) (Пробел) .ufm лишний пробел в плей-листе. Об этом сообщал Ramze.
…
(текст комментария доступен только участникам Мастер-группы)
Доброго времени суток
Для более четкого понимания того как постоянные и временные разницы отражаются в бухгалтерском учёте (и как формируется сумма налога к уплате) предлагаю использовать следующую схему:
http://narod.ru/disk/62534584001.756495878469dce00bb808bbdcc2cdb8/%D0%9D%D0%B0%D0%BB%D0%BE%D0%B3%D0%BE%D0%B2%D1%8B%D0%B9%20%D1%83%D1%87%D0%B5%D1%82.docx.html
…
(текст комментария доступен только участникам Мастер-группы)
Я с вами Игорь полностью согласен что схемы лучше рисовать самому для себя. Но все же хочется что бы ссылка на файл осталась. Может людям принесет пользу.
File not found, please contact to website support — ни один файл не качается
…
(текст комментария доступен только участникам Мастер-группы)
…
(текст комментария доступен только участникам Мастер-группы)
…
(текст комментария доступен только участникам Мастер-группы)
…
(текст комментария доступен только участникам Мастер-группы)
Доброго времени суток
В модуле «Управление закупками» описана ситуация с документом «Поступление доп. расходов» когда затраты в БУ можно отнести на увеличение стоимости партий, а в НУ на «Издержки обращения». Указав счет учёта в НУ 44 и выбрав статью затрат
Проблема с распределением статьи затрат (которую выбрали в НУ). Способ распределения «По объёму выпуска». Выпуск оформлен. Затрата поступает в регистр «Затраты» но не распределяется на продукцию
…
(текст комментария доступен только участникам Мастер-группы)
У меня не воспроизводится урок «Документ Операция (БУ и НУ)».
…
(текст комментария доступен только участникам Мастер-группы)
Уроки 19-4-4-1 и 19-4-5-1 имеют одинаковой название.
…
(текст комментария доступен только участникам Мастер-группы)
В архиве с уроками:
UPP_BC19-4-4-1_SchetaUchObStroit.ufm (1060 Кб)
и
UPP_BC19-4-5-1_SchetaUchObStroit.ufm (3188 Кб)
Плеер пропускает урок 19-4-5-1, видимо потому что название совпадает с предыдущим, после переименования урока — все нормализуется.
…
(текст комментария доступен только участникам Мастер-группы)
в части второй Регламентированного учёта планируется рассмотрение НДС?
…
(текст комментария доступен только участникам Мастер-группы)
Заказчик хочет оборотно-сальдовую ведомость без учета операций между собственными организациями предприятия. Что можно порекомендовать?
И больше организационный вопрос, но часто возникающий: как отучить бухгалтеров анализировать состояние производства по оборотно-сальдовой ведомости? Какие аргументы приводить? Сил нет, смотрят только на счета… Не довольны, что обороты задваиваются.
…
(текст комментария доступен только участникам Мастер-группы)
Добрый день. Скажите пожалуйста в БП при назначение ответственного, сам ответственный получает от системы какие либо сообщения что ему надо выполнить какую либо задачу?
…
(текст комментария доступен только участникам Мастер-группы)
Добрый день, теперь вопрос по теме, допустим организация ведет ТЗР на отдельных счетах учета (15,16 счет). Почему закрытие 15 счета на 16 по НУ идет по виду учета ВР? Дальнейшее закрытие 16 счет на 20, 23,25,26 и т.д. по НУ идет тоже по виду учета ВР? По виду учета НУ движении вообще нету. Есть этому логическое объяснение или это ошибка?
.
…
(текст комментария доступен только участникам Мастер-группы)
Добрый день, Игорь, дебет пустого счета у вас получился т.к. не был проведен документ «Установка соответствия счетов БУ и НУ», если его провести то будет дебет 16 счет. НО вопрос почему движение идет по виду учета ВР, а не НУ? Если это ошибка, то это серьезная ошибка так как из за этого по разделу ВР начинаются движения по 20 счетам, 43, 90.2, 91 и т.д., а это в свою очередь влияет на формирование прибыли и искажение данных по себестоимости выпускаемой продукции в декларации. На мой взгляд все движения должны идти по разделу учета НУ. Хочу услышать ваше мнение.
…
(текст комментария доступен только участникам Мастер-группы)
Доброго дня. Вопрос больше организационный…. Когда ж ждать материал по планированию? и… Будем ли разбирать бюджетирование? Спасибо.
…
(текст комментария доступен только участникам Мастер-группы)
Возможно не по теме текущего модуля, но очень наболевший вопрос:
Используем наработку. РАУЗ
На рабочем месте собирают детали, к примеру в первый день собрали 20 шт. деталей до стадии А. При этом наработка на склад не сдается а остается на рабочем месте.
Оформляем документом ОПЗС с видом выпуска наработка, количество 20. В регистре учета затрат по разделу наработка оражается поступление 20 шт.
Случай 1. На следующий день этот же рабочий собирает эту наработку до стадии Б.
Оформляем документом ОПЗС с видом выпуска наработка, количество 20, в т.ч. доделка 20. В регистре учета затрат по разделу наработка движений нет. В итоге остаток наработки 20 шт.
Случай 2. На следующий день этот же рабочий собирает эту наработку до стадии Б и еще 2 детали до той же стадии Б.
Оформляем документом ОПзС с видом выпуск а наработка, количество 22, в т.ч. доделка 20. В регистре учета затрат по разделу наработка создаются движения по приходу на разницу между количеством и доделкой, в нашем случае 2 шт. и движения по расходу на 20 шт. В итоге остаток наработки 2 шт. вместо 22 шт. !!!! Это ошибка? Если использовать партионный учет, то остаток в наработке 22 шт.
…
(текст комментария доступен только участникам Мастер-группы)
Спасибо.